¿Cuánto paga un autónomo a la Seguridad Social en 2025?
Desde 2023, España aplica un sistema de cotización por ingresos reales para autónomos, con 15 tramos según el rendimiento neto anual. La cuota varía entre los 200€/mes para los ingresos más bajos y los 590€/mes para los más altos.
| Rendimiento neto anual | Base de cotización | Cuota mensual aprox. |
|---|---|---|
| Menos de 670€/mes | 735,29€ | ~200€/mes |
| 670€ – 900€/mes | 816,98€ | ~222€/mes |
| 900€ – 1.166,70€/mes | 872,55€ | ~237€/mes |
| 1.166,70€ – 1.300€/mes | 950,98€ | ~259€/mes |
| 1.300€ – 1.500€/mes | 960,78€ | ~261€/mes |
| 1.500€ – 1.700€/mes | 960,78€ | ~261€/mes |
| 1.700€ – 1.850€/mes | 1.013,07€ | ~276€/mes |
| 1.850€ – 2.030€/mes | 1.029,41€ | ~280€/mes |
| 2.030€ – 2.330€/mes | 1.045,75€ | ~285€/mes |
| 2.330€ – 2.760€/mes | 1.078,43€ | ~293€/mes |
| 2.760€ – 3.190€/mes | 1.143,79€ | ~311€/mes |
| 3.190€ – 3.620€/mes | 1.209,15€ | ~329€/mes |
| 3.620€ – 4.050€/mes | 1.274,51€ | ~347€/mes |
| 4.050€ – 6.000€/mes | 1.372,55€ | ~373€/mes |
| Más de 6.000€/mes | 1.633,99€ | ~445€/mes |
¿Cuánto IRPF paga un autónomo?
Los autónomos pagan el IRPF de forma diferente a los trabajadores por cuenta ajena:
- Pagos fraccionados trimestrales (Modelo 130): cada trimestre ingresas el 20% del rendimiento neto acumulado en ese período. Se presenta en enero, abril, julio y octubre.
- Retención en facturas a empresas: si facturas a empresas o profesionales españoles, te retienen el 15% de IRPF en cada factura (7% el primer año de actividad). Esa retención se descuenta de lo que pagas en el modelo 130.
- Declaración anual de la renta: al año siguiente ajustas los pagos trimestrales con el IRPF definitivo, pudiendo salir a devolver o a pagar la diferencia.
¿Cuánto gana realmente un autónomo en España?
Para entender el sueldo real de un autónomo hay que restar de la facturación todos los gastos:
• Facturación bruta (sin IVA): 3.000€/mes = 36.000€/año
• Cuota autónomo (tramo ~285€/mes): −3.420€/año
• Gastos deducibles (oficina, materiales, teléfono, etc.): −4.000€/año estimado
• Rendimiento neto: 36.000 − 3.420 − 4.000 = 28.580€/año
• IRPF estimado (tipo efectivo ~16%): −4.573€/año
• Ingreso neto real: ~24.000€/año (2.000€/mes)
Gastos deducibles de un autónomo en el IRPF
Los autónomos pueden deducirse los gastos necesarios para su actividad. Los más habituales:
- Cuota de autónomos a la Seguridad Social (100% deducible).
- Local u oficina: alquiler completo si es exclusivo para el negocio; 30% de suministros si trabajas desde casa.
- Material y suministros relacionados con la actividad.
- Vehículo: solo deducible al 100% si se usa exclusivamente para el negocio (difícil de justificar). Para autónomos de transporte y similares aplican reglas especiales.
- Formación y cursos relacionados con la actividad.
- Seguros profesionales (responsabilidad civil, mutua, etc.).
- Asesoría y gestoría: honorarios del gestor son deducibles al 100%.
- Dietas y desplazamientos justificados con factura y vinculados a la actividad.
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Calcular mi sueldo neto →¿Qué prestaciones tiene un autónomo en España?
A diferencia de lo que muchos creen, los autónomos tienen acceso a varias prestaciones si cotizan correctamente:
- Baja por enfermedad o accidente: a partir del 4.º día de baja (accidente) o del 4.º día (enfermedad común), con cobertura de la mutua.
- Prestación por cese de actividad (paro de autónomos): si cumples los requisitos, puedes cobrar entre 2 y 24 meses según los años cotizados. El importe es el 70% de la base reguladora.
- Jubilación: la pensión de autónomo depende de las bases por las que hayas cotizado durante toda tu vida laboral.
- Maternidad/paternidad: mismas condiciones que los trabajadores por cuenta ajena.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto paga un autónomo a la Seguridad Social en 2025?
Desde 2023, los autónomos en España cotizan por tramos según sus ingresos reales. La cuota mínima es de unos 200€/mes para ingresos inferiores a 670€/mes y la máxima es de unos 590€/mes para ingresos superiores a 6.000€/mes. Los nuevos autónomos tienen una tarifa plana de 80€/mes durante el primer año.
¿Cuánto IRPF paga un autónomo en España?
Los autónomos pagan IRPF mediante pagos trimestrales (Modelo 130), ingresando el 20% del beneficio neto cada trimestre. Si facturan a empresas, estas les retienen un 15% de IRPF en cada factura (7% el primer año). Al año siguiente, en la declaración anual, se ajusta la diferencia.
¿Qué gastos puede deducirse un autónomo?
Los autónomos pueden deducirse en el IRPF los gastos necesarios para su actividad: cuota de autónomos, alquiler de local, suministros (30% si trabajan desde casa), material, formación, seguros, asesoría y gestoría, y dietas justificadas. El vehículo es deducible solo si se usa exclusivamente para el negocio.
¿Tienen derecho al paro los autónomos?
Sí. Los autónomos tienen derecho a una prestación por cese de actividad (equivalente al paro) si han cotizado al menos 12 meses y cierran su negocio por causas económicas justificadas. El importe es el 70% de la base reguladora y la duración varía entre 2 y 24 meses según los años cotizados.
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